Delil türleri
BDDK ve banka kayıtları
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu raporları, Halkbank üzerinden gerçekleştirilen sahte transit ticaret işlemlerinin ölçeğini ortaya koymuştur. Banka iç yazışmaları, transfer talimatları ve sahte ihracat evrakı dosyaya girmiştir.
Dijital deliller
Rıza Sarraf'ın muhasebe kayıtları (CAG A/C 100658, BRS 100753 gibi muhasebe kodları), iletişim ve e-posta arşivleri; ödeme listeleri; iç çizelgeler.
Fiziki delil — nakit ve maddi varlık
Halkbank GM Süleyman Aslan'ın evinde tespit edilen 4,5 milyon USD nakit; Zafer Çağlayan'a verildiği iddia edilen piyano ve mücevher; çeşitli kıymetli varlıklar.
İletişim tutanakları
CMK m.135 kapsamında alınan 48 dinleme kararı çerçevesinde tutulan tutanaklar; bakan çocukları, Sarraf ve aracılar arasındaki konuşmalar.
Fiziki takip tutanakları
30 Ağustos 2013 kurye operasyonu dahil olmak üzere uzun süreli fiziki takip; havalimanı kayıtları; kurye güzergâhları.
ABD davası teyidi
New York Güney Bölge Mahkemesi'nde görülen Hakan Atilla davasında Sarraf'ın savcılık tanığı olarak verdiği ifadeler, 17 Aralık bulgularını noktası noktasına doğrulamıştır.